Análisis detallado del presupuesto previsto
La auditoría comparó el presupuesto adoptado, el presupuesto estimado y el gasto real de Filadelfia para el ejercicio fiscal 2023, y después separó la base técnica de las decisiones operativas prácticas. Este es un patrón útil para el análisis de variaciones presupuestarias.
| Vista | Gasto total | Significado |
|---|---|---|
| Presupuesto adoptado | $12.41B | Límite legal y objetivo |
| Presupuesto estimado | $6.06B | Actualización formal de la previsión |
| Gasto real | $5.92B | Realidad al cierre del año |
El gasto real fue aproximadamente el 47% del presupuesto adoptado. Los servicios de salud mental y consumo de sustancias disminuyeron un 98% desde el presupuesto adoptado hasta el gasto real, mientras que la Policía estuvo un 2,4% por encima del presupuesto adoptado.