تحليل معمّق لميزانية التوقعات
قارن التدقيق بين الميزانية المعتمدة لمدينة فيلادلفيا للسنة المالية 2023 والميزانية المقدّرة والإنفاق الفعلي، ثم فصل بين خط الأساس الفني وقرارات التشغيل العملية. وهذا نمط مفيد لـ تحليل انحرافات الميزانية.
| المنظور | إجمالي الإنفاق | المعنى |
|---|---|---|
| الميزانية المعتمدة | $12.41B | الحد القانوني والهدف |
| الميزانية المقدّرة | $6.06B | تحديث التوقع الرسمي |
| الإنفاق الفعلي | $5.92B | الواقع في نهاية العام |
بلغ الإنفاق الفعلي نحو 47% من الميزانية المعتمدة. وانخفضت خدمات الصحة النفسية وتعاطي المواد بنسبة 98% من المعتمد إلى الفعلي، بينما تجاوزت الشرطة الميزانية المعتمدة بنسبة 2.4%.