Analisi approfondita del budget previsionale
L’audit ha confrontato il budget adottato, il budget stimato e la spesa effettiva di Philadelphia per l’anno fiscale 2023, separando poi la base tecnica dalle decisioni operative pratiche. Questo è un modello utile per l’analisi degli scostamenti di budget.
| Vista | Spesa totale | Significato |
|---|---|---|
| Budget adottato | $12.41B | Limite e obiettivo legali |
| Budget stimato | $6.06B | Aggiornamento formale della previsione |
| Spesa effettiva | $5.92B | Risultato a fine anno |
La spesa effettiva era circa il 47% del budget adottato. I servizi di salute mentale e trattamento delle dipendenze sono diminuiti del 98% dal budget adottato alla spesa effettiva, mentre la polizia ha superato il budget adottato del 2,4%.